アライドアーキテクツ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2014年12月期)

文中の将来に関する事項は、提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1)重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。連結財務諸表の作成に当たり、資産及び負債または損益の状況に影響を与える会計上の見積りは、過去の実績等の財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表の作成に当たって採用している重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。

(2)財政状態の分析
(資産)
当連結会計年度末における流動資産合計は、1,679,186千円となりました。この主な内訳は、現金及び預金1,313,864千円、受取手形及び売掛金327,540千円であります。
また、当連結会計年度末における固定資産合計は、218,182千円となりました。この主な内訳は、有形固定資産25,220千円、投資その他の資産182,975千円であります。

(負債)
当連結会計年度末における負債合計は、388,106千円となりました。この主な内訳は、未払金84,094千円、未払費用90,975千円、未払消費税等65,753千円、前受金44,365千円であります。

(純資産)
当連結会計年度末における純資産は、1,509,263千円となりました。この主な内訳は、資本金597,685千円、資本剰余金569,685千円、利益剰余金333,748千円であります。

(3)経営成績の分析
当連結会計年度の業績は、売上高は2,163,683千円、営業利益は220,238千円、経常利益は219,802千円、当期純利益は119,867千円となりました。その主要な原因は、下記のとおりであります。

(売上高)
当連結会計年度は「モニプラFacebookサービス等」に引き続き注力し、改良、拡販による顧客企業及び会員ユーザーの獲得により、サービス拡大に努めてまいりました。当連結会計年度はFacebookの規約変更等の影響により、一部の顧客企業が当社グループサービスの利用を控える場面がありましたが、機能及び営業の強化を行った結果、多数の顧客企業に引き続き利用いただいており、影響は落ち着きを見せております。
また、9月より開始した新サービス「BRANDCo(ブランコ)」は企業がソーシャルメディアマーケティング等で得た大量のデータの活用を支援するサービスであり、これまで既存サービスで得た当社グループの顧客企業、ユーザー及びデータ等の事業リソースを活用可能であるとともに、データ蓄積の手段として「モニプラ」等の利用促進が期待できる、シナジー効果の高いサービスです。現在、既存顧客を中心に順調な立ち上がりとなっております。
さらに、第4四半期会計期間にシンガポール子会社であるAllied Asia Pacific Pte. LTD.が本格稼動を始めたことにより、連結決算を開始しております。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は2,163,683千円となりました。

(売上原価)
当連結会計年度における売上原価は640,396千円となりました。主な要因としましては、売上高の増加に伴うスタッフ人件費の増加によるものであります。


(販売費及び一般管理費)
当連結会計年度における販売費及び一般管理費は1,303,048千円となりました。主な要因としましては、業容拡大に伴う人件費、広告宣伝費、採用教育費の増加によるものであります。

(営業外損益)
当連結会計年度における営業外収益は582千円となりました。主な要因としましては、受取利息474千円であります。
当連結会計年度における営業外費用は1,018千円となりました。主な要因としましては、投資事業組合運用損794千円であります。

(特別損益)
当連結会計年度における特別損失は9,684千円となりました。要因としましては、投資有価証券評価損9,684千円であります。

(法人税等)
当連結会計年度における法人税等合計は90,250千円となりました。

(4)キャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、1,313,864千円となりました。
当連結年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りです。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において、営業活動により得られた資金は77,983千円となりました。これは主に、売上債権の増加額82,910千円、法人税等の支払額176,173千円による資金の減少がある一方、税引前当期純利益210,118千円、減価償却費11,655千円、仕入債務の増加額33,002千円、未払金の増加額38,386千円、未払消費税等の増加額29,744千円等により資金が増加したことによるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において、投資活動により使用した資金は130,534千円となりました。これは主に、投資有価証券の取得による支出81,564千円、差入保証金の差入による支出30,461千円により資金が減少したことによるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において、財務活動の結果得られた資金は11,458千円となりました。これは、株式の発行による収入11,458千円により資金が増加したことによるものであります。