東京鐵鋼株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年3月期)

当連結会計年度の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下のとおりです。

(1) 経営成績の分析

① 売上高の状況
販売数量の増加、並びに製品価格の引き上げにより連結売上高は前期比58億8千5百万円増の636億1千万円となりました。
② 損益の状況
鉄スクラップ価格と製品価格の値差が拡大したことを主因に、売上総利益は前期比32億6千1百万円増加し、112億9千万円となりました。
販売費及び一般管理費は、前期に比べ7億4千3百万円増加し、70億4百万円となりました。これにより営業利益は42億8千5百万円と前年同期と比べ25億1千7百万円増加しました。
また、営業外損益は8千2百万円の損失となり、結果、経常利益は前期比25億2千7百万円増加し、42億3百万円となりました。
特別損益は、固定資産の除去損、投資有価証券評価損の計上などにより2億2千1百万円の損失となりました。
当期純利益は前期比17億3千9百万円増の24億6千9百万円となり、1株当たり当期純利益は前期比37円25銭増加し、53円41銭となりました。

(2) 財政状態の分析

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ27億9千万円増加し514億2千1百万円となりました。これは主として現金及び預金が増加したことによるものです。
負債の合計は、前連結会計年度末に比べ1千8百万円増加し、156億5千8百万円となりました。これは借入金及び社債が減少した一方で、未払消費税等、未払法人税等、設備関係支払手形などが増加したことによるものです。
有利子負債の残高は前期末比12億4千3百万円減少し、34億1千万円となりました。
純資産の合計は、前連結会計年度末に比べ27億7千2百万円増加して357億6千2百万円となりました。これは主として利益剰余金の増加によるものです。この結果、当連結会計年度末の自己資本比率は前期末比1.7ポイント上昇して69.5%となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況の分析

当期の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益と減価償却費を主たる収入として、法人税等の支払、売上債権の増加に伴う支出などを差し引きして、63億1千7百万円の収入となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得などにより、11億5千7百万円の支出となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入れによる収入と、長期借入金の返済による支出、社債の償還による支出などを差し引きして、16億4千1百万円の支出となりました。
以上の結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ35億3千万円増加し、86億8千7百万円となりました。