ダイベア株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

ここに記載しているすべての財務情報は、当有価証券報告書において開示している連結財務諸表に基づいており、一般に公正妥当と認められる会計原則に基づき作成しております。
(1) 財政状態
(資産)
当連結会計年度末の資産合計は244億70百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億47百万円の減少となりました。このうち、流動資産の減少(前連結会計年度末比14億71百万円減)は短期貸付金の減少、固定資産の増加(前連結会計年度末比24百万円増)は機械装置の増加がそれぞれ主な要因となっております。
(負債)
当連結会計年度末の負債合計は135億15百万円となり、前連結会計年度末に比べ12億83百万円の減少となりました。このうち、流動負債の減少(前連結会計年度末比15億35百万円減)は未払法人税等の減少、固定負債の増加(前連結会計年度末比2億52百万円増)は退職給付に係る負債の増加がそれぞれ主な要因となっております。
(純資産)
当連結会計年度末の純資産合計は109億55百万円となり、退職給付に係る調整累計額の変動等により前連結会計年度末に比べ1億63百万円の減少となりました。

(2) 経営成績
当連結会計年度の売上高は236億69百万円(前連結会計年度比7.4%減)、営業利益は前連結会計年度に比べ2億92百万円減の5億18百万円、経常利益は3億69百万円減の5億63百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は10億56百万円減の2億66百万円となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況に記載のとおりであります。