株式会社小山カントリー倶楽部 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年12月期)

1 財政状態について

(流動資産)

当事業年度末における、流動資産の残高は129,740千円で前事業年度末に比べ54,225千円減少しております。主な要因は現金及び預金56,235千円の減少によるものです。

(固定資産)

当事業年度末における固定資産の残高は8,210,313千円で前事業年度末に比べ14,822千円減少しております。主な要因は有形固定資産10,390千円の減少によるものです。

(流動負債)

当事業年度末における流動負債の残高は63,466千円で前事業年度末に比べ4,643千円増加しております。主な要因はその他に記載されております前受金5,355千円の増加によるものです。

(固定負債)

当事業年度末における固定負債の残高は5,939,186千円で前事業年度末に比べ52,416千円減少しております。主な要因は長期預り金23,228千円、長期借入金21,240千円、退職給付引当金7,145千円の減少によるものです。

(純資産)

当事業年度末における純資産の残高は2,337,401千円で前事業年度末に比べ21,274千円減少しております。主な要因は繰越利益剰余金21,132千円の減少によるものです。

2 経営成績について

(売上高)

当事業年度における売上高は335,327千円(前年同期比0.4%減)となりました。売上高が減少した主な要因は来場者減によります3,454千円の減少によるものであります。

(売上総利益)

当事業年度における売上総利益はコース整備費用等の増加により前年同期比11.2%減の147,510千円となりました。

(一般管理費)

当事業年度における一般管理費は174,731千円と前年同期比4,186千円、2.3%減少しております。主な要因は固定資産税4,781千円の減少によるものです。

(営業損益)

当事業年度は営業損失27,220千円(前事業年度は営業損失12,774千円)となりました。

(経常損益)

当事業年度は経常損失24,523千円(前事業年度は経常損失10,844千円)となりました。

(当期純損益)

当事業年度は税引前当期純損失20,278千円(前事業年度は税引前当期純損失4,450千円)となり、税効果会計適用後の法人税等負担額は996千円となりました。その結果当事業年度は当期純損失21,274千円(前事業年度は当期純損失5,445千円)となりました。

3 キャッシュ・フローの状況

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動の結果失われた資金は、前事業年度と比較して8,557千円増加しました。この主な要因は、税引前当期純損失△15,827千円及びその他に記載されております前受金6,034千円等によるものです。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果使用した資金は、前事業年度と比較して6,371千円増加しました。この主な要因は、定期預金の預入による支出増加10,006千円等によるものです。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動の結果使用した資金は、前事業年度と比較して9,623千円減少しました。この主な要因は、長期預り金の返還による支出減少9,623千円によるものです。