イー・ギャランティ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

(1) 財政状態

① 資産の部

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ10.9%増加し、10,645,956千円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ9.4%増加し、7,443,188千円となりました。これは、現金及び預金が841,944千円増加したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ14.3%増加し、3,202,767千円となりました。これは、投資有価証券が371,953千円増加したことなどによります。

② 負債の部

負債合計は、前連結会計年度末に比べ3.1%増加し、3,536,040千円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ5.3%増加し、3,389,546千円となりました。これは、前受金が132,202千円増加したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ30.5%減少し、146,494千円となりました。これは、「従業員持株会支援信託ESOP」の信託契約に伴う長期借入金が56,012千円減少したことなどによります。

③ 純資産の部

純資産合計は、前連結会計年度末に比べ15.2%増加し、7,109,915千円となりました。これは、利益剰余金が823,925千円増加したことなどによります。なお、「従業員持株会支援信託ESOP」の信託契約に伴う自己株式245,979千円は株主資本から控除しております。

(2) 経営成績

① 売上高、売上総利益

当連結会計年度は、堅調な問合せ件数の推移に伴う契約件数の増加、大企業からの契約の受注、顧客からの追加の保証依頼の増加等により、売上高は4,422,327千円となり、売上総利益は3,398,535千円となりました。

② 販売費及び一般管理費、営業利益

販売費及び一般管理費は、経費削減による減少等により1,569,415千円となりました。
上記の結果、営業利益は1,829,119千円となりました。

③ 営業外損益、経常利益

営業外収益は主に受取利息であります。当該受取利息を30,795千円計上した結果、営業外収益は30,964千円となりました。営業外費用は持分法による投資損失であります。当該持分法による投資損失3,080千円を計上した結果、営業外費用は3,080千円となりました。
上記の結果、経常利益は1,857,003千円となりました。

④ 特別損益、親会社株主に帰属する当期純利益

特別損益の計上はなく、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は1,111,643千円となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ761,284千円増加し、1,992,517千円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

[営業活動によるキャッシュ・フロー]
営業活動の結果増加した資金は1,738,850千円(前連結会計年度は1,191,986千円の増加)となりました。主な増加要因は、税金等調整前当期純利益1,857,003千円であります。

[投資活動によるキャッシュ・フロー]
投資活動の結果減少した資金は630,894千円(前連結会計年度は3,272,516千円の減少)となりました。主な減少要因は、投資有価証券の取得による支出800,000千円等であります。

[財務活動によるキャッシュ・フロー]
財務活動の結果減少した資金は346,671千円(前連結会計年度は166,151千円の減少)となりました。主な減少要因は、配当金の支払額286,787千円等であります。