日鉄日新製鋼株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年3月期)

(1)当連結会計年度の経営成績の分析
当連結会計年度の業績の概要は、「1[業績等の概要] (1)業績」にも記載しており、次のとおりである。
当連結会計年度の連結業績については、収益確保及び統合シナジー効果の最大化に向けた製造・販売一体となった取り組みを精力的に進めたものの、原料価格の下落に伴う在庫評価損の発生や海外投資会社の株式評価損計上など一過性の減益要因もあり、売上高は5,470億円(対前期704億円減収)、経常利益は62億円(対前期134億円減益)、親会社株主に帰属する当期純損失は66億円(対前期235億円減益)となった。

(2)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当連結会計年度の資金状況は、「1[業績等の概要] (2)キャッシュ・フロー」にも記載しており、次のとおりである。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
減価償却費(265億円)、たな卸資産の減少(191億円)等があり、営業活動によるキャッシュ・フローは505億円の収入となった。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
有形固定資産の取得(△248億円)等により、投資活動によるキャッシュ・フローは282億円の支出となり、営業活動によるキャッシュ・フローに投資活動によるキャッシュ・フローを加えたフリー・キャッシュ・フローは222億円となった。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
有利子負債の減少(△103億円)、配当金の支払(△60億円)等により、財務活動によるキャッシュ・フローは165億円の支出となった。
以上の結果に、現金及び現金同等物に係る換算差額(△5億円)を加え、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度に比べて51億円増加し、313億円となった。