富士ソフト株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年12月期)

文中における将来に関する事項は,有価証券報告書提出日(2017年3月21日)現在において当社グループが判断したものであります。

(1)財政状態の分析

①資産

当連結会計年度末における総資産は1,638億63百万円(前連結会計年度末差100億30百万円増)となりました。その内訳は、流動資産が673億50百万円(前連結会計年度末差123億17百万円増)、固定資産が965億13百万円(前連結会計年度末差22億86百万円減)であります。
流動資産の主な変動要因は、現金及び預金が191億34百万円(前連結会計年度末差63億50百万円増)、受取手形及び売掛金が367億27百万円(前連結会計年度末差52億42百万円増)によるものです。
固定資産の主な変動要因は、のれんが21億50百万円(前連結会計年度末差5億38百万円減)、保有株式の時価変動等により投資有価証券が172億49百万円(前連結会計年度末差4億90百万円減)によるものです。

②負債

当連結会計年度末における負債総額は548億61百万円(前連結会計年度末差51億7百万円増)となりました。その内訳は、流動負債が374億61百万円(前連結会計年度末差99億5百万円増)、固定負債が174億円(前連結会計年度末差47億97百万円減)であります。
流動負債の主な変動要因は、支払手形及び買掛金が94億44百万円(前連結会計年度末差18億19百万円増)、短期借入金等が94億10百万円(前連結会計年度末差54億42百万円増)によるものです。
固定負債の主な変動要因は、長期借入金が67億23百万円(前連結会計年度末差45億18百万円減)によるものです。

③純資産

当連結会計年度末における純資産は1,090億1百万円(前連結会計年度末差49億23百万円増)となりました。
この結果、自己資本比率は前連結会計年度末の60.3%から59.0%となりました。

(2)経営成績の分析

経営成績の分析は、第2「事業の状況」1「業績等の概要」に記載のとおりであります。

(3)キャッシュ・フローの状況の分析

キャッシュ・フローの状況の分析は、第2「事業の状況」1「業績等の概要」に記載のとおりであります。