ＡＰＡＭＡＮ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年9月期)

当連結会計年度の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下のとおりであります。

(1)財政状態の分析

(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は87億33百万円(前連結会計年度末比8億45百万円の増加)となりました。これは主に、営業投資有価証券の増加等によるものであります。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は349億12百万円(前連結会計年度末比5億10百万円の増加)となりました。これは主に、建物及び構築物並びにソフトウエア等(その他無形固定資産)の増加等によるものであります。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は93億93百万円(前連結会計年度末比9億70百万円の増加)となりました。これは主に、買掛金の増加等によるものであります。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は282億30百万円(前連結会計年度末比15億50百万円の減少)となりました。これは主に、長期借入金の減少等によるものであります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は60億23百万円(前連結会計年度末比19億35百万円の増加)となりました。これは主に、利益剰余金の増加等によるものであります。

(2)経営成績の分析

「1 業績等の概要、(1)業績」を参照願います。

(3)キャッシュ・フローの状況の分析

「1 業績等の概要、(2)キャッシュ・フローの状況」を参照願います。

なお、当社グループのキャッシュ・フロー指標のトレンドは、下記のとおりであります。

	2014年9月期	2015年9月期	2016年9月期	2017年9月期
自己資本比率(%)	20.0	4.5	9.6	13.6
時価ベースの自己資本比率(%)	18.9	14.7	30.2	38.0
債務償還年数(年)	11.2	11.2	8.2	10.0
インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍)	4.0	6.0	10.3	9.6

自己資本比率:自己資本/総資産
時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
債務償還年数:有利子負債/営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ:営業キャッシュ・フロー/利払い
※各指標はいずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
※キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
※有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。