アミタホールディングス株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2016年12月期)

文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日(2017年3月28日)現在において当社が判断したものであります。
なお、当連結会計年度より、「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2013年9月13日)等を適用し、「当期純損失」を「親会社株主に帰属する当期純損失」としております。

(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりますが、この連結財務諸表の作成にあたっては、経営者により一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映されております。これらの見積りについては継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果は、これらとは異なることがあります。

(2) 当連結会計年度の経営成績の分析
① 売上高
地上資源事業におきましては、北九州循環資源製造所や川崎循環資源製造所、シリコンスラリー廃液のリサイクル事業が好調に推移したことや、昨年開所した南三陸BIOが通期で寄与したこと等により増加し、環境ソリューション事業につきましては、認証関連サービスや国内、海外での調査、研究委託業務が増加いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は4,729,691千円(前期比3.8%増、前期差+171,899千円)となりました。
② 売上総利益
売上総利益は売上高の増加に伴い、1,528,660千円(前期比10.3%増、前期差+142,506千円)となりました。

③ 営業損益
当連結会計年度の販売費及び一般管理費は台湾循環資源製造所の開所に伴う経費の増加等により1,450,711千円(前期比5.3%増、前期差+73,452千円)となりましたが、売上総利益の増加もあり、当連結会計年度の営業利益は77,948千円(前期比776.3%増、前期差+69,053千円)となりました。
④ 経常損益
当連結会計年度の営業外収益は前期に計上していた受取設備負担金等の減少により3,372千円(前期比82.3%減、前期差△15,664千円)となりましたが、為替差損の減少等により、当連結会計年度の経常利益は53,960千円(前期比-、前期差+64,174千円)となりました。
⑤ 税金等調整前当期純損益
当連結会計年度の特別利益は南三陸BIO施設の補助金収入等により169,183千円と前期に比べて134,730千円増加しました。前期に計上していた減損損失がなくなったこともあり、当連結会計年度の税金等調整前当期純利益は74,257千円(前期比-、前期差+94,620千円)となりました。
⑥ 親会社株主に帰属する当期純損益
当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純損失は法人税等の増加により26,249千円(前期比-、前期差+72,813千円)となりました。

(3) 戦略的現状と見通し
当社グループは、環境への負荷低減と社会の持続的な発展を両立する持続可能社会を実現させるための循環型社会システムを創るリーディング・カンパニー・グループとして、企業及び地域行政の環境戦略に必要不可欠なサービスの提供を拡大することを目指します。
具体的には、「地上資源事業における独自サービスの提供拡大」「海外展開の推進」「組織改革の推進」を重点的な強化項目として、引き続き計画を遂行してまいります。

(4) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
① 資金需要
設備投資、運転資金、借入の返済及び利息の支払い並びに配当等に資金を充当しております。
② 資金の源泉
主として営業活動、金融機関からの借入により、必要とする資金を調達しております。
③ キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、579,810千円となりました。

(5) 経営者の問題認識と今後の方針について
当社グループの経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な情報に基づき最善の経営方針を立案し、企業価値を最大限に高めるべく努めております。
今後も当社グループでは、「感じることしかできない『信頼』を形にして、『安心できる社会』を構築する」という基本理念のもとで、経営の効率性、健全性及び透明性を確保し、事業資本の最大化及び株主の皆様やお客様から高い信頼と評価を得る会社の実現を目指してまいります。