アース製薬株式会社 コーポレートガバナンス状況 (2016年12月期)

① 企業統治の体制

・体制の模式図

・企業統治の体制の概要
取締役会は、原則として月1回開催の定時取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催する体制により、法令に定められた事項や経営に関する重要事項を決定するとともに業務執行の状況を逐次監督しております。取締役会には、取締役会が委嘱する部門の業務を担当する「役員待遇」(取締役に準じた職位)も出席し、必要に応じてその業務執行の状況を報告しております。また、代表取締役と本部長からなる経営会議において、社長決裁事項のうち特に経営上の重要事項について審議する体制をとり、適切な意思決定を期しております。
当社は監査役制度を採用しており、監査役は3名(うち社外監査役2名)となっております。また、監査役が法令に定める員数を欠くことになる場合に備え、補欠監査役1名を選任しております。監査役会は月1回開催しており、監査役は監査役会で定めた監査方針・年度監査計画に従い、株主利益の重視及び法令順守の視点から業務監査・会計監査を実施し、取締役会及びその他の重要会議への出席を通じて組織的運営体制の監視を行っております。また、監査上の重要課題等について代表取締役社長との意見交換を行うとともに、定期的に内部監査を担当する監査室や会計監査人と連携をとりながら監査の実効性を高めております。

・企業統治の体制を採用する理由
当社は、価値ある企業として信頼を得るために、株主・投資家などのステークホルダーとの関係を深め、コーポレート・ガバナンス体制を強化・充実することを重要な経営課題のひとつと位置付けております。
迅速な経営の意思決定、業務執行の監視・監督、コンプライアンスの徹底、適時・適切な情報開示体制の構築など、経営の透明性の確保と効率化のために経営体制及び内部統制システムを整備しており、企業価値の最大化に資するものと考え、この体制としております。

・内部統制システムの整備の状況
当社は、「内部統制システムの基本方針」のもと、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制、その他当社の業務の適正を確保するために必要な体制を整備しております。また、「内部統制システムの基本方針」は適宜見直しを行っております。

・リスク管理体制の整備の状況
企業倫理及び法令順守等の徹底を図るため、「アース製薬行動指針」の制定、コンプライアンス委員会の設置、内部通報制度(アース製薬スピークアップライン)の導入などを行っております。アース製薬の一員として、また社会の一員として行動指針を規範に良識ある行動をとることを周知徹底するため、計画的に各種会議体や研修を通して指導及び啓発を行っております。
内部通報制度については、社内の相談窓口と第三者機関の外部窓口を設けており、問題解決に取り組んでおります。
経営全般に関連するリスクについては、「危機管理基本規程」に基づき、各関係部門のスタッフによって構成された危機管理委員会並びに危機管理部会を設置し、様々なリスクを適切に把握・管理するなど、経営危機の未然防止及び発生時の会社の対応について整備しております。

・当社の子会社の業務の適正性を確保するための体制整備の状況
当社の子会社は、法令順守及びリスク管理に係る規程を制定し、法令等を順守するための啓蒙・研修を行っております。
内部通報制度については、子会社がそれぞれ内部通報窓口を設置し、運用しています。
業績、財政状態、その他重要な情報については、「関係会社管理規程」に従って当社に提出しております。また、当社は当社グループの年度予算を作成し、予算対実績の差異分析について取締役会に毎月報告しております。
その他、当社は必要に応じて子会社の内部監査を実施するとともに、グループ全体のリスクマネジメントの推進に関する課題・対応を審議し、またグループ全体の財務報告の適正性確保に努めることとしております。

・社外取締役及び社外監査役との責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第1項に基づき、社外取締役及び社外監査役との間において、同法第423条第1項の損害賠償責任の限度額について、同法第425条第1項に定める最低責任限度額とする契約を締結しております。

② 内部監査及び監査役監査

監査役会は3名(うち社外監査役2名)で構成され、監査方針と年度監査計画に基づき、当社主要事業所及び内外子会社への往査等を通じて業務監査を実施するとともに、定期的に取締役会及びその他の重要会議への出席を通して組織的運営体制の監視を行っております。また、監査上の重要課題等について代表取締役社長との意見交換を行っております。なお、社外監査役 高野昭二氏は公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
内部監査は、監査室が担当しておりスタッフは室長を含む3名であります。監査室は、年度監査計画に基づいて当社企業集団の業務監査を実施しており、業務の適切な運営と内部管理の充実、リスクマネジメントの強化の観点から内部監査を実施する体制を確立しております。また、内部監査の結果を代表取締役社長及び経営会議に報告しております。
監査役会及び監査室は相互に連携するとともに、会計監査人と定期的に会合を設けて、積極的に情報交換を行うなど緊密に連携し、監査の実効性を高めております。

③ 社外取締役及び社外監査役

・社外取締役及び社外監査役との関係
当社の社外取締役は2名、社外監査役は2名であります。
社外取締役 赤木 攻氏、田村秀行氏、社外監査役 大石嘉昭氏、高野昭二氏との間には記載すべき関係はありません。
赤木 攻氏、田村秀行氏、大石嘉昭氏、高野昭二氏については、一般株主との間に利益相反のおそれがないものと判断し、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定しております。

・当社の企業統治において果たす機能及び役割等
赤木 攻氏は、学識経験者としての高い見識と幅広い経験をもとに独立した立場で当社の経営を監督し、当社の事業展開において有用な発言を行っております。
田村秀行氏は、北海製罐㈱の代表取締役社長をはじめ要職を歴任し、企業経営者としての豊富な経験と幅広い知識を有しております。今後は、豊富な経験・知識に基づき、これまでの枠組みにとらわれない新たな視点から当社の経営を監督し、ガバナンスを強化することを期待しております。
大石嘉昭氏は、長年にわたり企業の管理部門の役員を歴任した経験をもとに、経理・財務関係の専門的見地から発言を行っております。
高野昭二氏は、2017年3月24日開催の第93期定時株主総会の決議をもって、監査役に就任いたしました。同氏は、公認会計士として財務及び会計に関する豊富な専門知識・経験と誠実な人格を備えており、公正かつ客観的な立場から、主に会計面での監査体制の強化に貢献いただくことを期待しています。

・社外取締役及び社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準または方針の内容
当社は、コーポレート・ガバナンス強化の一環として東京証券取引所の定める独立性基準を参考に、社外役員の独立性判断基準を定めております。

(社外役員の独立性判断基準)
1.当社及び当社の子会社(以下、「当社グループ」という)の取締役(社外取締役は除く。以下同じ。)監査役(社外監査役は除く。以下同じ。)、執行役員及び重要な使用人注1(以下、総称して「取締役等」という)となったことがないこと
2.当社グループの取締役等の二親等以内の親族でないこと
3.最近1年間において当社の現在の主要株主注2若しくはその取締役等、又は当社グループが主要株主となっている企業の取締役等でないこと
4.最近3年間において、当社グループの主要な取引先企業注3の取締役等でないこと
5.当社グループから取締役、監査役を受け入れている会社又はその親会社若しくは子会社の現在の取締役等でないこと
6.当社グループの会計監査人である公認会計士又は監査法人の社員、パートナー若しくは従業員でないこと
7.当社グループから役員報酬以外に年間1,000万円を超える金銭その他の財産上の利益を受けている公認会計士、税理士、弁護士、各種コンサルティング等の専門的サービス提供者(ただし、当該財産を得ている者が法人その他の団体である場合は、当社グループから得ている財産合計が年間総収入の2%を超える団体に所属する者)でないこと
8.前各項のほか、当社と利益相反関係が生じ得る特段の事由が存在すると認められる者又は法人その他の団体に所属する者でないこと

[注釈]
注1.「重要な使用人」とは部長職以上の使用人をいう。
注2.「主要株主」とは、総議決権数の10%以上の議決権を直接又は間接的に保有している者をいう。
注3.「当社グループの主要な取引先企業」とは、直近事業年度の当社グループとの取引において、支払額又は受取額が、当社グループ又は取引先の連結売上高の2%以上を占めている企業をいう。

④ 役員の報酬等

イ 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)				対象となる 役員の員数 (名)
		基本報酬	ストック オプション	賞与	退職慰労金
取締役 (社外取締役を除く。)	570	378	―	80	111	14
監査役 (社外監査役を除く。)	14	12	―	1	―	1
社外役員	31	27	―	4	―	4

ロ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

氏名 (役員区分)	連結報酬等の 総額 (百万円)	会社区分	連結報酬等の種類別の額(百万円)
			基本報酬	ストック オプション	賞与	退職慰労金
川端克宜 (代表取締役社長)	150	提出会社	124	―	26	―

(注) 連結報酬等の総額が1億円以上であるものに限定して記載しております。

ハ 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

当社の役員報酬等の総額は、2014年3月26日開催の第90期定時株主総会で承認された取締役の報酬年額6億円及び2005年3月30日開催の第81期定時株主総会で承認された監査役の報酬年額4千万円の範囲内にて、役職や職責に応じた「基本報酬」と役員持株会を通じて自社株の購入に充当する「自社株取得目的報酬」の固定報酬部分及び年次業績に連動させ、期首計画を達成時に支給対象として検討される「賞与」の体系としております。
取締役の報酬の額は、年度業績や経営環境を考慮して、役職や担当職務の成果に応じて取締役会で決定しております。
監査役の報酬の額は、職務内容と責任に応じて監査役の協議により決定しております。
なお、役員退職慰労金制度は2009年3月25日開催の第85期定時株主総会終結を以って廃止しております。

⑤ 株式の保有状況

イ 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

銘柄数 50銘柄
貸借対照表計上額の合計額 4,902百万円

ロ 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的

(前事業年度)
特定投資株式

銘柄	株式数 (株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
㈱マツモトキヨシホールディングス	130,000	806	取引関係の維持強化のため
㈱中国銀行	320,400	520	財務活動の円滑化のため
㈱島忠	100,000	276	取引関係の維持強化のため
㈱メディパルホールディングス	125,026	259	取引関係の維持強化のため
㈱クリエイトSDホールディングス	39,600	117	取引関係の維持強化のため
東洋製罐グループホールディングス㈱	50,000	113	取引関係の維持強化のため
大木ヘルスケアホールディングス㈱	200,000	96	取引関係の維持強化のため
住友化学㈱	104,449	73	取引関係の維持強化のため
㈱ココカラファイン	10,108	55	取引関係の維持強化のため
㈱あらた	20,590	53	取引関係の維持強化のため
ソーダニッカ㈱	80,000	41	取引関係の維持強化のため
㈱キリン堂ホールディングス	30,000	38	取引関係の維持強化のため
㈱ファミリーマート	6,388	36	取引関係の維持強化のため
ホッカンホールディングス㈱	100,000	31	取引関係の維持強化のため
㈱サッポロドラッグストアー	9,000	24	取引関係の維持強化のため
凸版印刷㈱	20,000	22	取引関係の維持強化のため
㈱プラネット	12,000	17	取引関係の維持強化のため
㈱エンチョー	31,000	13	取引関係の維持強化のため
エステー㈱	10,000	11	同業としての情報を得るため
㈱サンドラッグ	1,300	10	取引関係の維持強化のため
アルフレッサ ホールディングス㈱	3,624	8	取引関係の維持強化のため
ハリマ共和物産㈱	6,600	6	取引関係の維持強化のため
㈱カワチ薬品	2,000	4	取引関係の維持強化のため
中外製薬㈱	1,000	4	同業としての情報を得るため
イオン㈱	2,000	3	取引関係の維持強化のため
日本山村硝子㈱	20,000	3	取引関係の維持強化のため
㈱リテールパートナーズ	3,060	3	取引関係の維持強化のため
㈱ツムラ	1,000	3	同業としての情報を得るため

銘柄	株式数 (株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
ウエルシアホールディングス㈱	500	3	取引関係の維持強化のため
共同印刷㈱	10,000	3	取引関係の維持強化のため

(当事業年度)
特定投資株式

銘柄	株式数 (株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
大幸薬品㈱	799,600	1,481	資本業務提携のため
㈱マツモトキヨシホールディングス	130,000	748	取引関係の維持強化のため
㈱中国銀行	320.400	537	財務活動の円滑化のため
㈱島忠	100,000	311	取引関係の維持強化のため
㈱メディパルホールディングス	125,026	230	取引関係の維持強化のため
東洋製罐グループホールディングス㈱	50,000	109	取引関係の維持強化のため
大木ヘルスケアホールディングス㈱	200,000	103	取引関係の維持強化のため
㈱クリエイトSDホールディングス	39,600	99	取引関係の維持強化のため
住友化学㈱	104,449	58	取引関係の維持強化のため
㈱あらた	20,590	54	取引関係の維持強化のため
ユニー・ファミリーマートホールディングス㈱	6,388	49	取引関係の維持強化のため
ホッカンホールディングス㈱	100,000	47	取引関係の維持強化のため
㈱ココカラファイン	10,108	43	取引関係の維持強化のため
ソーダニッカ㈱	80,000	40	取引関係の維持強化のため
㈱キリン堂ホールディングス	30,000	24	取引関係の維持強化のため
㈱プラネット	12,000	22	取引関係の維持強化のため
凸版印刷㈱	20,000	22	取引関係の維持強化のため
サツドラホールディングス㈱	9,000	17	取引関係の維持強化のため
エステー㈱	10,000	15	同業としての情報を得るため
㈱エンチョー	31,000	14	取引関係の維持強化のため
㈱サンドラッグ	1,300	10	取引関係の維持強化のため
ハリマ共和物産㈱	6,600	9	取引関係の維持強化のため
アルフレッサ ホールディングス㈱	3,624	7	取引関係の維持強化のため
㈱カワチ薬品	2,000	5	取引関係の維持強化のため
クスリのアオキホールディング㈱	1,000	5	取引関係の維持強化のため
日本山村硝子㈱	20,000	4	取引関係の維持強化のため
共同印刷㈱	10,000	4	取引関係の維持強化のため
ウエルシアホールディングス㈱	500	3	取引関係の維持強化のため

銘柄	株式数 (株)	貸借対照表計上額 (百万円)	保有目的
㈱リテールパートナーズ	3,060	3	取引関係の維持強化のため
中外製薬㈱	1,000	3	同業としての情報を得るため

⑥ 会計監査の状況

当社の会計監査人は新日本有限責任監査法人であります。当社と同監査法人及び当社会計監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には特別な利害関係はなく、また同監査法人は既に自主的に業務執行社員について、当社会計監査に一定期間を超えて関与することのないようにしております。
当期において業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務にかかる補助者の構成は下記のとおりです。
・業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員:北川卓哉、野田裕一
・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 8名、会計士試験合格者等 13名、その他 11名

⑦ 取締役の選任の決議要件

取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

⑧ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

[自己株式の取得]
当社は、機動的な資本政策を遂行することができるよう、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。

[中間配当]
当社は、株主への機動的な利益還元ができるよう、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって毎年6月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

[取締役及び監査役の責任免除]
当社は、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮できるよう、会社法第426条第1項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であった者を含む)及び監査役(監査役であった者を含む)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。

⑨ 株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。