株式会社エムケー コーポレートガバナンス状況 (2017年12月期)

(コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方)
当社は、株主会員及び預託金会員よりなるメンバーシップ制のゴルフ場であるが、前記「3 配当政策」に記載の通り、利益処分による資金の社外流出を避け、内部留保に努めその資金はゴルフ場の整備充実と会員サービスの向上に充てることを基本方針としている。当社の、コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、この基本方針の実現のため、経営の効率性・透明性を確保しつつ、時代の変化に迅速に対応できるゴルフ場運営のための組織体制を構築・維持することである。
(コーポレート・ガバナンス体制の状況)
2017年12月31日現在当社の取締役は4名であり、取締役会は原則年間5回の開催により、経営上重要な意思決定を効率的に行っている。なお、定款で取締役の定数を12名以内とする旨定めている。また、当社は監査役制度を採用しており、監査役2名(いずれも社外監査役)で、取締役会その他重要会議に出席して、取締役の業務の執行を監視している。内部監査に関しては、専任スタッフを配置してないが、必要に応じ総務課が対応している。なお、当社と取締役、当社と監査役の間には特別の利害関係はない。
公認会計士監査については、監査人である公認会計士に中間・期末の決算時に限らず、期中においても適宜情報を提供して適正な監査が行える体制をとっており、公認会計士と監査役は必要に応じ意見交換を行い、相互連携をはかっている。
さらに、社外の有識者(弁護士、公認会計士、税理士、社会保険労務士等)の意見を積極的に受け、コンプライアンスの遵守にも努めている。
当社の業務執行・監視及び内部牽制の仕組みについては、以下の図の通りである。




(役員報酬)
当期における当社の取締役及び監査役に対する報酬は以下の通りである。

役員報酬
	取締役に支払った報酬 19,214千円
	監査役に支払った報酬 -千円
	計 19,214千円

支給額には、2017年3月23日開催の第57期定時株主総会をもって退任した取締役2名に対し、同総会決議に基づき支給した退職慰労金6,800千円が含まれている。

(会計監査の状況)
当社の監査業務を執行した公認会計士は、横田敏彦氏であり、晴連監査法人に所属している。当該業務に係る補助者は、公認会計士2名である。また、継続監査年数は監査人として16年、業務執行社員として2年である。
(取締役の定数)
当社は、取締役の定数について、12名以内とする旨を定款に定めている。

(取締役の選任の決議要件)
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使する事が出来る株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数の決議によって選任する旨、また、累積投票によらないものとする旨を定款に定めている。