トレンドマイクロ株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年12月期)

(1)経営成績の分析

① 売上高
セグメント別の売上高は、「第2 事業の状況 2 生産、受注及び販売の状況 (3) 販売実績」をご参照ください。

② 売上原価
前連結会計年度及び当連結会計年度の売上原価の内訳は以下の通りです。

	前連結会計年度 (自 2016年1月1日 至 2016年12月31日)	当連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
	金額(百万円)	金額(百万円)
販売目的ソフトウェア償却費及び材料費	7,435	10,122
ソフト保守費	8,049	7,409
カスタマーサポート費	7,556	10,607
売上原価 計	23,040	28,138

当連結会計年度の売上原価は、主として販売目的ソフトウェア償却費及び材料費 の増加により5,097百万円(前年同期比22.1%)増加しました。

③ 販売費及び一般管理費
前連結会計年度及び当連結会計年度の販売費及び一般管理費の内訳は以下の通りです。

	前連結会計年度 (自 2016年1月1日 至 2016年12月31日)	当連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
	金額(百万円)	金額(百万円)
販売費	46,448	50,411
研究開発費	5,270	7,788
一般管理費	22,817	26,031
販売費及び一般管理費 計	74,535	84,231

当連結会計年度の販売費及び一般管理費は、主として販売費が増加し、9,695百万円(前年同期比13.0%)増加しました。


④ 営業外損益
当連結会計年度の受取利息は1,211百万円であり、主な源泉は公社債、債務担保証券等の有価証券・投資有価証券及び銀行預金です。

⑤ 法人税等
当連結会計年度の法人税、住民税及び事業税は、前年同期比315百万円減少して11,831百万円となりました。これに加え、法人税等調整額△427百万円を計上しております。

(2)経営成績に重要な影響を与える要因

「第2 事業の状況 4 事業等のリスク」に記載の通りであります。

(3)流動性と資金の源泉

当社グループの短期的な資金の主たる源泉は営業活動から得られる現金及び現金同等物です。現在の現金及び現金同等物の残高、営業活動から得る現金及び現金同等物は今後12ヶ月間に必要な運転資金、資本的支出をまかなうのに十分であると考えます。
当連結会計年度末における現金及び預金、有価証券の合計額は152,432百万円でありました。現金及び預金は、米ドル、ユーロ等の外国通貨及び円貨からなり、有価証券は信用度の高い取引金融機関の債券等からなります。
なお、当連結会計年度末において流動負債及び固定負債に計上される繰延収益は121,985百万円であり、これらの繰延収益は契約期間に応じて翌連結会計年度以降、収益として認識される見込みです。

(4)経営者の問題認識と今後の方針

「第2 事業の状況 3 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載の通りであります。