マックスバリュ北海道株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年2月期)

(1)財政状態の分析

(資産)
流動資産は、前事業年度末に比べて2.1%増加し、96億96百万円となりました。これは、現金及び預金が2億40百万円増加したこと等によります。(なお、現金及び預金の詳しい内容につきましては、「第5 経理の状況 2 財務諸表等 (1)財務諸表 ④キャッシュ・フロー計算書」をご参照ください。)
固定資産は、前事業年度末に比べて3.0%増加し、227億55百万円となりました。これは、建設協力金が2億26百万円減少したものの、土地が9億94百万円増加したこと等によります。
この結果、総資産は、前事業年度末に比べて2.7%増加し、324億52百万円となりました。

(負債)
流動負債は、前事業年度末に比べて0.6%減少し、170億25百万円となりました。これは、未払法人税等が2億89百万円、短期借入金が1億3百万円それぞれ増加したものの、設備関係支払手形が4億70百万円減少したこと等によります。
固定負債は、前事業年度末に比べて9.8%増加し、67億64百万円となりました。これは、長期借入金が7億円増加したこと等によります。
この結果、負債合計は、前事業年度末に比べて2.2%増加し、237億89百万円となりました。

(純資産)
純資産合計は、前事業年度末に比べて4.1%増加し、86億62百万円となりました。これは、繰越利益剰余金が3億円増加したこと等によります。

(2)キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの状況につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要」に記載しております。

(3)経営成績の分析

①営業収益
当事業年度は、20店舗の改装等により営業収益は1,232億4百万円(前年同期比112.3%)となりました。その内容は、売上高1,214億60百万円(前年同期比112.3%)、営業収入(主に不動産賃貸収入)17億43百万円(前年同期比110.2%)であります。

②営業総利益、販売費及び一般管理費
営業総利益は、売上高が好調に推移したこと等により280億74百万円(前年同期比111.8%)となりました。
販売費及び一般管理費は、改装による一時的な費用の発生や、売上の伸長に伴う人件費の増加等により267億87百万円(前年同期比111.8%)となりました。

③営業利益
営業利益は12億87百万円(前年同期比111.7%)となり、営業収益営業利益率は前年同期比0.1ポイント減の1.0%となりました。

④営業外損益
営業外損益は、貸倒引当金戻入額23百万円、リサイクル材売却収入32百万円、受取利息17百万円等により営業外収益が1億16百万円、支払利息65百万円等により営業外費用が95百万円となりました。その結果、経常利益は13億9百万円(前年同期比107.4%)となりました。

⑤特別損失
特別損失は、減損損失3億97百万円の計上等により4億41百万円となり、税引前当期純利益が9億42百万円(前年同期比119.1%)となりました。

⑥当期純利益
法人税、住民税及び事業税4億36百万円、法人税等調整額1億2百万円の計上により、当期純利益は4億3百万円(前年同期比77.2%)となりました。