セントケア・ホールディング株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

(1)財政状態の分析
当社は、今後展開する事業活動のための資金確保を前提とした、健全なバランスシートの維持に努めることを財務方針としております。

当連結会計年度末の総資産は前連結会計年度末(以下「前期末」という)より16億16百万円(前期末比8.4%)増加し、208億35百万円となりました。
流動資産は、前期末より10億60百万円(同11.9%)増加し、99億66百万円となりました。増加の主な要因としては、現金及び預金が6億円(同16.9%)、売掛金が2億73百万円(同5.9%)、その他に含めております未収入金が1億80百万円(同209.2%)増加したことによるものであります。
固定資産は、前期末より5億55百万円(同5.4%)増加し、108億68百万円となりました。増加の主な要因としては、有形固定資産の内、建物及び構築物(純額)が1億74百万円(同7.7%)、リース資産(純額)が2億6百万円(同6.1%)、投資その他の資産の内、投資有価証券が2億23百万円(同126.7%)増加したことによるものであります。

当連結会計年度末の負債は前期末より7億20百万円(同5.8%)減少し、117億75百万円となりました。
流動負債は、前期末より2億64百万円(同4.7%)減少し、52億99百万円となりました。減少の主な要因としては、未払法人税等が2億31百万円(同44.7%)減少したことによるものであります。
固定負債は、前期末より4億56百万円(同6.6%)減少し、64億75百万円となりました。減少の主な要因としては、リース債務が2億41百万円(同6.6%)増加した一方で、長期借入金が7億90百万円(同35.8%)減少したことによるものであります。

当連結会計年度末の純資産は、前期末より23億36百万円(同34.8%)増加し、90億60百万円となりました。増加の主な要因としては、利益剰余金が8億79百万円(同18.5%)、増資に伴い資本金が7億19百万円(同71.1%)、資本剰余金が7億19百万円(同74.9%)増加したことによるものであります。

(2)経営成績の分析
当連結会計年度の売上高は370億88百万円(前年同期比3.2%増)、営業利益は19億1百万円(同4.6%増)、経常利益は17億94百万円(同4.7%増)及び親会社株主に帰属する当期純利益は10億85百万円(同25.1%増)となりました。各指標の主な変動要因は以下のとおりとなります。
売上高は、株式会社虹の街を2015年7月より連結子会社化したことにより3億75百万円の増加がありました。その他、各サービスの売上高では、訪問介護における介護予防のお客様の減少等により3億41百万円減少した一方で、新規開設やお客様数増加により訪問看護で3億45百万円、看護小規模多機能型居宅介護で2億87百万円それぞれ増加しました。
営業利益は、居宅介護支援における採用の先行により72百万円減少したものの、設備稼働率が向上したことなどによりデイサービスで1億19百万円、小規模多機能型居宅介護で94百万円、ショートステイで84百万円それぞれ増加しました。

(3)キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、41億54百万円(前期末比6億円増)となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、主に、税金等調整前当期純利益が17億63百万円となったことにより、14億52百万円の収入(前年同期比4億97百万円減)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、主に、有形固定資産の取得よる支出6億86百万円、無形固定資産の取得による支出2億55百万円、投資有価証券の取得による支出2億73百万円により、10億8百万円の使用(同7億26百万円増)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、主に、長期借入金の返済による支出14億34百万円、配当金の支払額による支出2億6百万円があった一方で、株式の発行による収入14億38百万円、長期借入れによる収入5億円により、1億57百万円の収入(前年同期は1億33百万円の使用)となりました。