株式会社ＭＡＲＵＷＡ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1)財政状態の分析
①資産
当期末における連結の総資産は50,594百万円となり、前期末と比較して4.2%増加しました。キャッシュポジションについては、将来の成長分野への設備投資やM&Aなどマーケットニーズにスピーディに対応することを念頭においています。
②負債
負債は7,277百万円となり、前期末と比較して6.2%増加しました。主に未払法人税等の増加によるものです。
③純資産
純資産につきましては、43,317百万円となり、前期末と比較して3.9%増加しました。主な要因は、利益剰余金の増加によるものです。
この結果、当期末の自己資本比率は85.6%となり、前期末に比べ0.3ポイント減少しました。
(2)経営成績の分析
①売上高
売上高は、32,187百万円(前期比5.3%増)となりました。
②販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費は、6,937百万円(前期比3.3%減)となりました。業務の効率化をはじめとする経費の削減などを実施しました。売上高に対する比率は21.6%(前期比1.9ポイント減)となりました。
③営業利益
営業利益は、4,953百万円(前期比29.9%増)となりました。
④経常利益
経常利益は、4,978百万円(前期比34.5%増)となりました。営業利益の増加に伴うものです。
⑤税金等調整前当期純利益
税金等調整前当期純利益は、4,302百万円(前期比18.0%増)となりました。
⑥親会社株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益は、2,850百万円(前期比24.6%増)となりました。1株当たり当期純利益は、230円76銭(前連結会計年度は185円18銭)となりました。
(3)資本の財源及び資金の流動性についての分析
①キャッシュ・フロー
キャッシュ・フローの状況につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要」に記載のとおりであります。
②流動性
当期末の流動資産は前期末に比べて2,815百万円増加しました。費目別には、現金及び預金が、前期末に比べて2,648百万円増加し、18,027百万円となりました。キャッシュポジションについては、将来の成長分野への設備投資やM&Aなどマーケットニーズにスピーディに対応することを念頭においています。
当期末の流動負債は前期末に比べて446百万円増加しました。これは主に、未払法人税等が435百万円増加したことによるものです。
③有利子負債
当期末の有利子負債の総額は、前期末に比べて231百万円減少し23百万円となりました。
その結果、デット・エクイティ・レシオは、前期末に比べて0.5ポイント減少し0.1%となりました。
④純資産
当期末の純資産は前期末に比べて1,617百万円増加し43,317百万円となりました。主に、利益剰余金の増加によるもので、自己資本比率は85.6%となっています。