ダイベア株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

ここに記載しているすべての財務情報は、当有価証券報告書において開示している連結財務諸表に基づいており、一般に公正妥当と認められる会計原則に基づき作成しております。
(1) 財政状態
(資産)
当連結会計年度末の資産合計は256億77百万円となり、前連結会計年度末に比べ12億6百万円の増加となりました。このうち、流動資産の増加(前連結会計年度末比10億42百万円増)は短期貸付金の増加及び売上高の増加に伴う売上債権の増加、固定資産の増加(前連結会計年度末比1億64百万円増)は機械装置の増加がそれぞれ主な要因となっております。
(負債)
当連結会計年度末の負債合計は142億14百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億99百万円の増加となりました。このうち、流動負債の増加(前連結会計年度末比9億59百万円増)は売上高の増加に伴う仕入債務の増加、固定負債の減少(前連結会計年度末比2億59百万円減)は長期借入金の返済による減少がそれぞれ主な要因となっております。
(純資産)
当連結会計年度末の純資産合計は114億62百万円となり、利益剰余金の増加等により前連結会計年度末に比べ5億7百万円の増加となりました。

(2) 経営成績
当連結会計年度の売上高は239億14百万円(前連結会計年度比1.0%増)、営業利益は前連結会計年度に比べ2億70百万円増の7億89百万円、経常利益は2億51百万円増の8億14百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は2億32百万円増の4億98百万円となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況に記載のとおりであります。