日鉄日新製鋼株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2017年3月期)

(1)当連結会計年度の経営成績の分析
当連結会計年度の業績の概要は、「1[業績等の概要] (1)業績」にも記載しており、次のとおりである。
当連結会計年度の連結業績については、24号中計施策の着実な実行と成果最大化を鋭意推進してきたものの、原料炭など原料価格の急激な高騰に加え、コストアップを全て販売価格に反映できなかったことや、工場安定稼働を優先させたことなどのコストアップ要因もあり、売上高は5,255億円(対前期214億円減収)、経常利益は59億円(対前期2億円減益)、親会社株主に帰属する当期純利益は16億円(対前期82億円増益)となった。

(2)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当連結会計年度の資金状況は、「1[業績等の概要] (2)キャッシュ・フロー」にも記載しており、次のとおりである。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
減価償却費(278億円)等があり、営業活動によるキャッシュ・フローは575億円の収入となった。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
有形固定資産の取得(△315億円)等により、投資活動によるキャッシュ・フローは375億円の支出となり、営業活動によるキャッシュ・フローに投資活動によるキャッシュ・フローを加えたフリー・キャッシュ・フローは200億円となった。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
有利子負債の減少(△344億円)、配当金の支払(△27億円)等により、財務活動によるキャッシュ・フローは361億円の支出となった。
以上の結果に、現金及び現金同等物に係る換算差額等を加え、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度に比べて107億円減少し、206億円となった。