トラスコ中山株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年12月期)

(1)経営成績の分析
当社は前事業年度より決算期を3月31日から12月31日に変更しました。それに伴い、前年実績と比較する場合については、当事業年度と同一の期間(2014年1月1日～2014年12月31日)を前年同期としています。

当事業年度における経営成績は、売上高1,665億65百万円(前年同期比6.5%増)、販売費及び一般管理費227億88百万円(前年同期比10.0%増)、営業利益129億76百万円(前年同期比9.7%増)、経常利益132億11百万円(前年同期比12.0%増)、当期純利益82億42百万円(前年同期比11.9%増)となりました。詳細につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (1)業績」の項目をご参照ください。
(2)財政状態の分析
(資産)
当事業年度末における資産合計は、前事業年度末に比べ102億24百万円増加の1,201億41百万円(前事業年度末比9.3%増)となりました。その主な要因は、現金及び預金が26億77百万円、商品が32億57百万円、プラネット九州及びプラネット大阪の新築移転等により建物が44億53百万円、子会社であるトラスコナカヤマ タイランドの増資に伴う関係会社株式が7億86百万円それぞれ増加し、建物等への振替により建設仮勘定が37億3百万円減少したことによるものです。
(負債)
当事業年度末における負債合計は、前事業年度末に比べ33億63百万円増加の223億63百万円(前事業年度末比17.7%増)となりました。その主な要因は、買掛金が8億86百万円、未払金が7億87百万円、決算期変更等により未払法人税等が26億73百万円それぞれ増加し、未払消費税等が6億86百万円減少したことによるものです。
(純資産)
当事業年度末における純資産合計は、前事業年度末に比べ68億60百万円増加の977億77百万円(前事業年度末比7.5%増)となりました。その主な要因は、利益剰余金が当期純利益82億42百万円の計上により増加し、前事業年度の期末配当金及び当事業年度の中間配当金15億66百万円の支払により減少したことによるものです。なお、自己資本比率は前事業年度末の82.7%から81.4%となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析
当事業年度における現金及び現金同等物は、営業活動によるキャッシュ・フローが93億36百万円の収入超過(前事業年度は32億63百万円の収入超過)、投資活動によるキャッシュ・フローが50億83百万円の支出超過(前事業年度は43億85百万円の支出超過)、財務活動によるキャッシュ・フローが15億75百万円の支出超過(前事業年度は17億35百万円の支出超過)となりました。詳細につきましては、「第2事業の状況1業績等の概要(2)キャッシュ・フローの状況」の項目をご参照ください。