マックスバリュ北海道株式会社 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2015年2月期)

(1)財政状態の分析

(資産)
流動資産は、前事業年度末に比べて31.7%増加し、97億20百万円となりました。これは、現金及び預金が13億87百万円、未収入金が9億69百万円それぞれ増加したこと等によります。(なお、現金及び預金の詳しい内容につきましては、「第5 経理の状況 2 財務諸表等 (1) 財務諸表 ④ キャッシュ・フロー計算書」をご参照ください。)
固定資産は、前事業年度末に比べて2.0%減少し、174億19百万円となりました。これは、土地が2億49百万円増加したものの、建物(純額)が3億41百万円、建設協力金が2億60百万円それぞれ減少したこと等によります。
この結果、総資産は、前事業年度末に比べて7.9%増加し、271億40百万円となりました。

(負債)
流動負債は、前事業年度末に比べて23.2%増加し、167億38百万円となりました。これは、1年内返済予定の長期借入金が5億84百万円減少したものの、買掛金が27億56百万円、預り金が3億63百万円、未払費用が2億20百万円それぞれ増加したこと等によります。
固定負債は、前事業年度末に比べて35.6%減少し、28億54百万円となりました。これは、長期借入金が15億55百万円減少したこと等によります。
この結果、負債合計は、前事業年度末に比べて8.8%増加し、195億93百万円となりました。

(純資産)
純資産合計は、前事業年度末に比べて5.8%増加し、75億47百万円となりました。これは、繰越利益剰余金が3億58百万円増加したこと等によります。


(2)キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの状況につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要」に記載しております。

(3)経営成績の分析

①営業収益
当事業年度は、14店舗の活性化、イオンの電子マネーWAONの会員さま拡大等により営業収益は966億58百万円(前年同期比106.9%)となりました。その内容は、売上高952億38百万円(前年同期比107.0%)、営業収入(主に不動産賃貸収入)14億19百万円(前年同期比101.2%)であります。

②営業総利益、販売費及び一般管理費
営業総利益は、売上高が好調に推移したこと、また、デリカゾーンの強化に努めたこと等により222億54百万円(前年同期比104.8%)となりました。
販売費及び一般管理費は、電気料金等の値上がりや、売上高の伸長に伴う人件費の増加等により207億43百万円(前年同期比104.1%)となりました。

③営業利益
営業利益は15億10百万円(前年同期比115.2%)となり、売上高営業利益率は前年同期比0.1ポイント増の1.6%となりました。

④営業外損益
営業外損益は、リサイクル材売却収入29百万円、受取利息24百万円、貸倒引当金戻入額22百万円、補助金収入22百万円等により営業外収益が1億41百万円、支払利息31百万円等により営業外費用が56百万円となりました。その結果、経常利益は15億95百万円(前年同期比116.4%)となりました。

⑤特別損失
特別損失は、減損損失3億89百万円、関係会社株式評価損2億55百万円の計上により6億45百万円となり、税引前当期純利益が9億50百万円(前年同期比115.5%)となりました。

⑥当期純利益
法人税、住民税及び事業税6億39百万円、法人税等調整額△1億17百万円の計上により、当期純利益は4億28百万円(前年同期比113.2%)となりました。